Die Grundlagen von Steuerabzügen für gemeinnützige Spenden

Das Steuerjahr 2018 war für wohltätige Zwecke und die Wohltätigkeitsorganisationen, denen sie spenden. Das liegt daran, dass der Kongress im Jahr 2017 das Gesetz über Steuersenkungen und Jobs verabschiedete (TCJA).Dieses Gesetz machte gemeinnützige Spenden weniger wahrscheinlich als detaillierter Abzug durch Verdoppelung des Standardabzugs qualifiziert.

Sie können den Standardabzug für Ihren Anmeldestatus nicht sowohl aufstellen und beanspruchen, so dass viele Personen besser dran sind nicht Anspruch auf einen Abzug für gemeinnützige Beiträge. Die Gesamtsumme aller detaillierten Abzüge müsste den Standardabzug überschreiten, um diese Option lohnenswert zu machen.

Unabhängig davon, ob Sie auflösen oder nicht, hängt davon ab, wie gut Sie die Regeln und einige Einschränkungen des IRS verstehen.Für die meisten Steuerzahler kann ihr Steuerer Buchhalter oder die von ihnen verwendete Steuersoftware den besten Weg ermitteln.

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Die Auswirkungen des Steuergesetzes 2018

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Der Haupteffekt des neuen Steuergesetzes auf Einzelpersonen und ihre gemeinnützigen Beiträge besteht.

Ab 2019 beträgt der Standardabzug 24.400 USD für ein gemeinsames Ehepaar, das gemeinsam eingereicht hat, 12.200 USD für .Steuerzahler und 18.350 US -Dollar, wenn Sie sich als Haushaltsleiter qualifizieren.Die Gesamtsumme aller Ihre detaillierten Abzüge, die die für wohltätige Zeit geben, muss diese Beträge vor dem Aufstellen über einen finanziellen Sinn machen. Zu den verfügbaren detaillierten Abzügen gehören Dinge wie Hypothekenzinsen, staatliche und lokale Grundsteuern sowie medizinische Ausgaben, vorbehaltlich bestimmter Einschränkungen. 

Wenn Sie beispielsweise Single und alle Ihre detaillierten Abzüge bis zu 10.000 US-Dollar für das Jahr zahlen, zahlen Sie am Ende Steuern auf 2.200 USD mehr Einkommen als Sie, wenn Sie sie geltend machen, anstatt den Standardabzug-die Differenz zwischen Ihren Total Dectionized -Abzug und den Standardabzug von 12.200 USD, der Ihnen zur Verfügung steht. 

Du Tun Haben Sie jedoch die Wahl, wie viel Sie für qualifizierte, detaillierte Abzüge ausgeben. 

Denken Sie daran, dass der Standardabzug jedes Jahr steigt, um mit der Inflation Schritt zu halten.

Unabhängig davon. Lesen Sie weiter, um einige der Einschränkungen zu beobachten.

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Sie müssen einer qualifizierten Wohltätigkeitsorganisation geben

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Erstens müssen Sie an eine qualifizierte gemeinnützige Organisation spenden, um diesen detaillierten Abzug zu beanspruchen. Wenn Sie jemandem oder irgendetwas anderes geben, zählt Ihre Großzügigkeit nicht. 

Die Wohltätigkeitsorganisation, die Sie geben. Sie können einen Steuerabzug für Beiträge nehmen, die Sie leisten:

• Kirchen und andere religiöse Organisationen, die unter Abschnitt 170 (c) behandelt werden
• Organisationen wie das amerikanische Rote Kreuz, Goodwill, die Heilsarmee und Pflege
• Steuerbefreite Bildungsorganisationen
• Steuerbefreite Krankenhäuser und einige medizinische Forschungsorganisationen
• Regierungsbehörden wie ein Staat oder eine Aufteilung eines Staates, wenn die Mittel für öffentliche Zwecke verwendet werden
• Gemeinnützige freiwillige Feuerwehrfirmen
• Einige Veteranengruppen und brüderliche Gesellschaften
• Organisationen wie Federated Funds, die als Community -Truhe fungieren und von der Öffentlichkeit unterstützt werden
• Einige private Stiftungen, die die Beiträge, die sie erhalten, an öffentliche Wohltätigkeitsorganisationen und einige private operative Stiftungen verteilen
• Einige Mitgliederorganisationen, die mehr als ein Drittel ihrer Beiträge von der Öffentlichkeit erhalten
• Pfadfinder und Girl Scouts of America
• Jungenclubs und Mädchenclubs von Amerika

Viele Wohltätigkeitsorganisationen qualifizieren sich für steuerlich absetzbare Spenden, aber nicht alle. Suchen Sie nach der Bezeichnung 501 (c) (3) nach seinem Namen oder suchen Sie nach der IRS Tax Befreit -Organisationssuche.

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Grenzen, wie viel Sie abziehen können

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Das IRS beschränkt auch, wie viel von Ihrer Großzügigkeit Sie als detaillierten Steuerabzug beanspruchen können. Ab 2019 sind Sie auf 60% Ihres bereinigten Bruttoeinkommens (AGI) für die meisten Spenden an öffentliche Wohltätigkeitsorganisationen und bestimmte private Stiftungen begrenzt. Dies ist von 50 Prozent im Jahr 2017 gestiegen.

Sie finden Ihre AGI in Zeile 8B des Formulars 2019 1040.

Aber die Regeln ändern sich, wenn Sie geschätzte greifbare Vermögenswerte, die Sie länger als ein Jahr besessen haben. In diesem Fall können Sie nur einen Abzug für 30% des aktuellen Marktwerts des Vermögenswerts beanspruchen.

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Die IRS -Definition des fairen Marktwerts

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Der IRS definiert den fairen Marktwert als das, was ein Vermögenswert oder ein Eigentumsgegenstand verkaufen würde, wenn weder der Käufer noch der Verkäufer unter Druck stehen, den Verkauf abzuschließen. Mit anderen Worten, der Käufer würde keinen exorbitanten Preis zahlen.

Wenn Sie Haushaltswaren oder Kleidung geben, muss es in gutem Zustand sein. 

Wenn Sie einen Artikel oder eine Gruppe verwandter Artikel mit einem Wert von mehr als 5.000 US -Dollar angeben, müssen Sie eine Bewertung erhalten und Abschnitt B des Formulars 8283 an Ihre Steuererklärung anschließen.

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Wann können Sie einen gemeinnützigen Beitragsabzug nehmen?

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Ihre Spende an eine qualifizierte Wohltätigkeitsorganisation ist im selben Jahr, in dem sie gemacht wird. Der Beitrag wird als bezahlt angesehen, wenn Sie den Scheck in die Post einfügen oder wenn er an Ihre Kreditkarte in Rechnung gestellt wird, wenn Sie die Kreditkartenfirma bezahlen.

Stellen Sie sicher, dass Ihre Spende bis Dezember erfolgt. 31 des Jahres, in dem Sie einen Abzug beantragen möchten. Wenn Sie beispielsweise Ihre Spende am oder vor dem letzten Tag des Jahres 2019 leisten, können Sie den Abzug für die Steuererklärung, die Sie 2020 für Ihr Einkommen von 2019 einreichen, beanspruchen. 

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Können Sie einen gemeinnützigen Steuerabzug für internationales Angeben einlegen??

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Sie können einen Abzug für Ihre Spende vornehmen, wenn die Wohltätigkeitsorganisation in der U registriert ist.S. Abgesehen von wenigen Ausnahmen gibt es keinen Steuerabzug für ausländische Unternehmen.

Denken Sie jedoch daran, dass viele gemeinnützige gemeinnützige Organisationen internationale Hilfe leisten, insbesondere für die Katastrophenhilfe. Einige haben möglicherweise ausländische Adressen in der durchsuchbaren IRS -Datenbank.

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Kann ich einen Abzug für meine Freiwilligenarbeit nehmen??

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Sie können den Wert Ihrer Zeit für Freiwilligenarbeit nicht abziehen, aber Sie können Ihre Auslagen abziehen. Dies beinhaltet die Kilometerleistung, die derzeit 2019 auf 14 Cent pro Meile festgelegt ist.

Andere mögliche Kostenabzüge sind Ihre Reise nach Freiwilligenarbeit im Ausland oder sogar in einem anderen Bundesstaat.

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Ist das Versprechen, das ich auf einem Crowdfunding -Site steuerlich absetzbar gemacht habe?

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Es gibt jetzt viele Crowdfunding -Websites. Einige, wie Kickstarter, sammeln in erster Linie Geld für Unternehmen, Produkte oder Projekte, obwohl gemeinnützige Organisationen nicht ausgeschlossen sind. Einige Crowdfunding -Websites bieten sowohl gemeinnützige Kampagnen als auch Einzelpersonen, die Geld für eine andere Person sammeln.

Nur qualifizierte gemeinnützige Organisationen, die auf diesen Websites sammeln, können einen Steuerabzug liefern. Suchen Sie nach einer Überprüfung des Steuerstatus der Organisation, die Spenden sammelt. Suchen Sie danach in der IRS -Datenbank. Wenn die Kampagne jedoch für eine Person, ein Unternehmen oder ein Produkt gilt, würde es keinen gemeinnützigen Steuerabzug geben.

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So beanspruchen Sie einen Spendenabzug für wohltätige Zwecke

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Sie müssen eine schriftliche Bestätigung der Wohltätigkeitsorganisation haben, um einen Abzug für Bargeld, einen Scheck oder ein anderes Geldgeschenk zu beantragen. Die Bestätigung muss den Namen der Organisation, das Datum, den Sie den Beitrag geleistet haben, und die Höhe des Geschenks enthalten. Es muss auch den Wert von allem angeben, was Sie im Austausch erhalten haben.

Wohltätigkeitsorganisationen sind nur verpflichtet, eine schriftliche Bestätigung für Spenden über 250 US -Dollar anzubieten, aber die meisten Tun Bieten Sie eine Quittung an, unabhängig von der Größe des Beitrags, den Sie zur Verfügung stellen. Sie können immer nach einem fragen. 

Der IRS sagt, dass Beiträge von weniger als 250 US -Dollar durch einen stornierten Scheck oder ein Bankdatensatz begründet werden können. Sie können jedoch keine Bargeldspenden abziehen, die Sie in die Sammelschachtel oder einen Eimer einer Wohltätigkeitsorganisation fallen, ohne eine Quittung zu erhalten. Es gibt keinen Beweis dafür, dass Sie dies getan haben, und die IRS wird Ihr Wort dafür nicht nehmen. 

Sie müssen das IRS-Formular 8283 mit Ihrer Steuererklärung einreichen, wenn Sie mehr als 500 US-Dollar für Nicht-Cash-Spende beanspruchen. Füllen Sie Abschnitt 1 aus, wenn der Wert des Artikels zwischen 501 und 5.000 USD lag. Die Wohltätigkeitsorganisation muss Teil IV von Abschnitt B vervollständigen, wenn sie 5.001 USD oder mehr wert war. In diesem Fall benötigen Sie auch eine Bewertung, um den Wert Ihres Geschenks zu bestätigen. Sie müssen die Bewertung nur mit Ihrer Steuererklärung einreichen, wenn Ihr Geschenk mehr als 500.000 US -Dollar wert war. 

NOTIZ:

Dieser Artikel dient nur zu Informationszwecken. Es ist nicht beabsichtigt, Rechtsberatung zu sein. Überprüfen Sie andere Quellen wie IRS und wenden Sie sich an einen Rechtsberater oder einen Buchhalter, bevor Sie ein beträchtliches Geschenk spenden.