Steuerabzugstipps für Schriftsteller

Wenn sich die Zeit nähert, um Ihre erste Steuererklärung als Buchautor einzureichen, desto besser wissen Sie mehr über Ihre Abzüge, desto besser. Sicher, Ihre Stifte, Computerdrucker-Tinte und Papier sind steuerlich absetzbar, aber es gibt andere Steuerabzüge, die Sie möglicherweise nehmen können. Wenn Sie noch nie zuvor Steuern als "Autor" eingereicht haben, aber möchten, stellen Sie zunächst fest, ob Ihre Schreibbemühungen als Unternehmen qualifiziert sind, im Gegensatz zu einem Hobby.

Natürlich gelten hier allgemeine gute Aufzeichnungsregeln des IRS hier. Sparen Sie Quittungen, beachten Sie die Namen der Gäste bei Mahlzeiten oder Veranstaltungen und stellen Sie sicher, dass Sie den Geschäftszweck der Kosten eindeutig angeben, und überprüfen Sie die Annahmen mit Ihrem bezahlten Steuerberater, der informiert ist. Auf diese Weise haben Sie eine klare Erinnerung und Bestätigung Ihrer legitimen Geschäftsabzüge.

Bezahlte Auftragnehmer, Freiberufler und Agenturgebühren abziehen

Haben Sie einen redaktionellen Freiberufler bezahlt, um Ihr Manuskript zu bearbeiten?? Haben Sie einen Grafiker bezahlt, um Ihre Buchjacke zu entwerfen?? Fotografen, Illustratoren, CopyEditors-Die Gebühren, die für Buchentwicklungsunternehmen gezahlt wurden, sind steuerlich absetzbar, ebenso wie die Kosten externer Dienstleistungen, wie z.

Literaturagenten schicken den Autoren ihre Lizenzgebühren im Laufe des Jahres, wobei die Prozentsatzgebühren der Agentur bereits von der Spitze ihres Einkommens abgezogen wurden, und das Jahrende ein 1099-Misc-Formular, das ein Autor von seiner Agentur erhält, würde das widerspiegeln. Wenn dies in Ihrem Fall der Fall ist, würden Sie die Agenturgebühren natürlich nicht als Abzug beanspruchen, da sie bereits von Ihrem Einkommen abgezogen wurden. Es wäre doppelt, sie zweimal zu beanspruchen.

Wenn Sie einen unabhängigen Auftragnehmer oder Freiberufler mehr als 600 US-Dollar für Ihr Buchprojekt bezahlen, müssen Sie sowohl den Auftragnehmer als auch den IRS ein Formular 1099-MISC senden (vorausgesetzt, Sie haben keine Steuern vom Auftragnehmer oder den Gebühren des Freiberuflers zurückgehalten).

Was ist "Mahlzeiten und Unterhaltung" Kosten?

Die meisten Mahlzeit- und Unterhaltungskosten, die sich auf Ihren Beruf als Autor beziehen. Das heißt, wenn Sie für das Mittagessen mit einem Interview-Betreff für Ihr Buch bezahlen oder mit Ihrem freiberuflichen Publizisten zu Mittag essen, ist die Hälfte des Aufwands steuerlich absetzbar.

Das IRS erlaubt jedoch 100% Abzüge "Wenn Sie der breiten Öffentlichkeit Mahlzeiten, Unterhaltung oder Freizeiteinrichtungen zur Verfügung stellen, um Werbung zu machen oder den guten Willen in der Gemeinde zu fördern. Zum Beispiel unterliegt weder die Kosten für das Sponsern eines Fernseher oder eine Radiosendung noch die Kosten für die Verteilung von kostenlosen Lebensmitteln und Getränken an die breite Öffentlichkeit der 50% igen Grenze."

Wenn Sie Platz gemietet haben und eine öffentliche Buch-Leseparty für Ihren neuen Roman abhalten, können die Kosten für die Vermietung der Einrichtung und die Bezahlung des Caterers zu 100%abzugsfähig sein, da der Zweck der Veranstaltung darin besteht, Ihr neu veröffentlichtes Buch zu werben und zu bewerben.

Autorenwerbekosten

Die Kategorie "Werbung" für Schedule C wird im Großen und Ganzen verwendet, um viele Ausgabenelemente für Ihre Buchmarketing- und Publicity -Pläne für die Werbung für sich selbst und Ihr Schreiben zu umfassen.

Einige Beispiele für Werbeartikel, die für Autoren spezifisch sind, sind:

• Anzeigen: Design, Erstellung und Platzierung oder Mediengebühren des Drucks (Zeitung oder Zeitschrift), TV oder Internetwerbung. Dies beinhaltet Pay-per-Click-Gebühren oder eine bezahlte Platzierung in einem Katalog zu Ihrem Buch (z. B. in Ingram oder Baker und Taylors Buchgroßhändlernkatalogs oder Listing).
• Branding- und Logo -Design: Für Sie als Autor, um einen erkennbaren Look zu etablieren, um Leser für Ihr Buch oder Ihre Bücherreihe zu gewinnen.
• Flyer, Broschüren, Mailer, Visitenkarten: Für Ihre öffentlichen Auftritte, wie Lesungen oder Buchverzeichnisse bei einem Buchfestival. Sie können die Kosten für Design, Druck und Vertrieb abziehen.
• Werbeartikel oder Werbegeschenke: SSOME -Beispiele könnten Lesezeichen, Buchbeuteln sein, die Ihren Titel oder Ihr Buch Jacke Design, T -Shirts, Stifte oder Pads bewerben.
• Beschilderung: Zum Beispiel, um Ihre Buchsignierung anzukündigen und Kosten anzeigen. Dies könnte Banner und Poster-sogar eine Werbetafel umfassen, wenn Sie das Budget dafür hätten!
• Website -Kosten: Dazu gehören das Design und die Entwicklung Ihrer Autorenwebsite sowie monatliche oder jährliche Hosting -Gebühren.
• Newsletter: Wenn Sie einen Newsletter-Service wie (wie ständige Kontakt oder MailChimp) bezahlen, um Newsletter an Ihre Leser zu senden, sind die monatlichen Gebühren steuerlich absetzbar.

Wenn Sie ein selbstveröffentlichter Autor sind, der eine All-Inclusive-Gebühr für die Veröffentlichung und Bewerbung Ihres Buches bezahlt hat. Abhängig von Ihrem Steuerstatus können Sie möglicherweise die Kosten für diese Werbegebühren ausbrechen, um sie in Ihre Abzüge von Anhang C aufzunehmen.

Dieser Artikel soll einen allgemeinen Einblick in Steuerinformationen geben, die für Schriftsteller gelten könnten, und den Lesern einen Einstiegspunkt zu geben, damit sie weiter recherchieren können. Während alle Anstrengungen unternommen wurden, um sicherzustellen, dass die Informationen in diesem Artikel zu dem Zeitpunkt des Schreibens genau waren. Jeder, der ihre Steuern einreicht, sollte daher einen qualifizierten Steuerberater oder Steuerexperten für aktualisierte Bundessteuer- und Umsatzsteuergesetze des Bundes und des staatlichen Einkommens konsultieren und weitere Einzelheiten darüber, wie diese Regeln für eine individuelle Steuersituation gelten können.

Für bestimmte IRS -Ressourcen zu den in diesem Artikel genannten Themen finden Sie in der IRS -Veröffentlichung 334 (2012), Steuerleitfaden für Kleinunternehmen. Die in diesem Artikel enthaltenen allgemeinen Informationen dürfen nicht verwendet werden, um Steuerstrafen zu vermeiden, die vom IRS erhoben werden könnten (siehe die Verordnung von Treasury Circular 230 für die spezifische Bestimmung).