Erfahren Sie mehr über lebende Wille für Banken

Im täglichen Gebrauch sind lebende Testamente medizinische Richtlinien, die von Einzelpersonen in Erwartung einer Kontingenz gegeben werden, in der sie möglicherweise schwer krank oder verletzt sind und nicht in der Lage sind, für sich selbst zu sprechen. Sie legen normalerweise die Bedingungen aus. Sie nennen in der Regel auch einen Proxy des Gesundheitswesens, jemanden, der befugt ist, im Namen der arbeitsunfähigen Person zu handeln, die den lebendigen Willen ausgestellt hat.

Der Zweck eines Lebenswillens für Banken

In den letzten Jahren haben die Aufsichtsbehörden auf der ganzen Welt aufgrund der Finanzkrise von 2008 sogenannte lebende Wille von Banken und Finanzinstitutionen verschiedener anderer Art gefordert. Ein lebendiger Wille für eine Bank oder ein anderes Finanzinstitut bezeichnet einen Notfallplan, der sich im Regal befindet, falls das Unternehmen insolvent wird und geschlossen, verkauft und/oder zerbrochen werden muss.

Einer der häufig diskutierten Aspekte eines solchen Plans ist, dass er möglicherweise viel einfachere Unternehmensstrukturen erfordern, als heute häufig von wichtigen multinationalen Finanzinstituten verwendet werden, um Steuern zu minimieren und/oder die regulatorischen Belastungen zu mildern. In diesem Fall kann die Umstrukturierung von Finanzinstitutionen zur Erleichterung des lebenden Testaments ihre Rentabilität ernsthaft verringern und damit ihre Fähigkeit einschränken, Kredite anzubieten, und möglicherweise auch paradoxerweise, wodurch ihre finanzielle Stärke verringert wird.

Die Auswirkungen eines detaillierten Lebenswillens

Eine weitere ironische Wendung ist, dass Ratingagenturen begonnen haben, darauf hinzudeuten, dass die Existenz eines detaillierten Leben. Der Grund dafür ist, dass es für die Aufsichtsbehörden mit einem Lebenswillen leichter sein kann, ein Institut scheitern zu lassen, wenn er schwerwiegende finanzielle Schwierigkeiten hat. In der Tat besteht ein Großteil der Begründung für lebende Wille darin, die Inzidenz von Finanzunternehmen zu verringern, die "zu groß sind, um zu scheitern."

Die Verabschiedung des Dodd-Frank-Finanzreformgesetzes

Die DODD-Frank-Finanzreform-Rechnung von 2010 schreibt vor, dass Bankholdingunternehmen mit über 50 Milliarden US-Dollar an Vermögenswerten lebende Testamentsbezirke vorbereiten und sie bei Finanzaufsichtsbehörden einreichen müssen. Zum Zeitpunkt des Durchgangs waren über 100 Banken und andere Finanzunternehmen betroffen. Eine Reihe ausländischer Finanzunternehmen mit begrenzten Fußabdrücken in der U.S. Ich habe eine Befreiung beantragt. Die größten 9 Bankinstitute in den USA mussten bis zum 1. Juli 2012 ihre lebenden Testamente einreichen. Diese Banken beinhalteten:

• JPMorgan Chase
• Citigroup
• Goldman Sachs
• Morgan Stanley
• Bank of America
• Barclays
• Deutsche Bank
• Credit Suisse
• UBS

Zusammenfassungen der Pläne dieser Banken sollen von Mitgliedern der Öffentlichkeit zur Inspektion zur Verfügung stehen. Zu den Highlights dieser lebenden Willen gehören (per "Banken, die sich auf das Ende vorbereiten", Das Wall Street Journal, 26. Juni 2012):

• Die Pläne müssen jährlich aktualisiert werden.
• Aufsichtsbehörden können häufigere Überarbeitungen fordern.
• Schwierige Banken können gezwungen sein, mehr Kapital zu erhöhen oder das Wachstum einzuschränken.
• Die FDIC (Federal Deposit Insurance Corporation) kann in Absprache mit der Federal Reserve eine unruhige Bank aufbrechen.

Kleinere Banken standen vor einer Anmeldefrist vom 31. Dezember 2013, weil sie ihre eigenen lebenden Testamente eingereicht hatten.

Auch bekannt als: Notfallpläne oder Lösungspläne für insolvente Banken oder Finanzinstitute.

Historischer Hintergrund: Wenn Bear Stearns oder Lehman Brothers lebende Testamente hatten, bevor sie 2008 insolvent wurden, glauben einige Beobachter, dass ihre Operationen geordnet gewunden werden könnten, ohne die verallgemeinerte, globale finanzielle und wirtschaftliche Krise zu auslösen, die stattdessen stattgefunden haben. Insbesondere das Wachstum von Finanzinstitutionen, die als "zu groß sind, um zu scheitern", ohne einen breit angelegten finanziellen und wirtschaftlichen Zusammenbruch zu riskieren in der Zukunft.