Steuerabzug in Home Office für Heimgeschäft

Als Hausbesitzer in der Wohnung können Sie eine Vielzahl von Steuerabzügen im Zusammenhang mit den Kosten für die Führung Ihres Geschäfts einnehmen. Dies beinhaltet Ausgaben,. Es gab eine Zeit, in der angenommen wurde, dass die Einnahme des Abzugs des Innenministeriums die Wahrscheinlichkeit eines IRS-Audits erhöhen würde. Heute werden jedoch über 50 Prozent der kleinen Unternehmen von zu Hause aus geführt, wodurch ein Home Office üblich und nicht eine rote Flagge ist für die IRS. Dennoch verlangt das IRS, dass Ihr Heimbüro bestimmte Regeln erfüllt, bevor Sie die Abzüge des Innenministeriums beanspruchen können. 

Der beste Weg, sich aus dem Problem herauszuhalten, besteht darin, nur den Abzug des Innenministeriums zu beanspruchen, wenn Sie sich qualifizieren, nur um die Kosten, auf die Sie Anspruch haben beanspruchen. Wenn Sie Zweifel haben, wenden Sie sich an einen qualifizierten Steuerfachmann (beste Wahl) oder wenden Sie sich an die IRS, um sie zu klären. Dokumentieren Sie einfach Ihre Mitteilungen mit dem IRS.

So qualifizieren Sie sich für den Abzug des Innenministeriums

Selbstständige Personen, die ein Heimgeschäft betreiben. In einigen Fällen können sich Telekuter auch für einige Abzüge qualifizieren.

Es gibt zwei wesentliche Anforderungen, die Sie erfüllen müssen, um sich für den Abzug zu qualifizieren:

1. Sie müssen den Büroteil Ihres Hauses regelmäßig und ausschließlich für geschäftliche Zwecke nutzen. 
2. Der Geschäftsteil Ihres Hauses muss entweder Ihr Hauptgeschäftsort oder der Ort sein, an dem Sie sich mit Kunden oder Kunden im normalen Kurs der Geschäftsführung treffen.

Für eine abgelöste Garage oder andere getrennte Strukturen besteht nur die Anforderung, dass das Gebäude in Verbindungen zu Ihrem Handel oder Geschäft verwendet wird. Sie können auch Abzüge beanspruchen, wenn Sie einen Bereich Ihres Hauses zur Lagerung von Inventar- oder Produktproben verwenden.

IRS regelmäßig und exklusive Verwendung

Wenn Sie ein Heimbüro haben, das sich in einem eigenen Zimmer befindet, in dem Sie kontinuierlich arbeiten und für nichts anderes verwendet werden, treffen Sie die "reguläre und exklusive" Regel. Viele Geschäftsinhaber haben jedoch kein völlig separates und exklusives Büro. Stattdessen haben sie eine Ecke der Küche oder des Gästezimmers. Trotzdem können Sie sich immer noch für den Abzug qualifizieren. 

Beispiel

Zum Beispiel wird Ihr Speisesaal -Tisch beispielsweise nicht qualifiziert, wenn Sie dort auch zu Abend essen. Wenn Sie jedoch einen Schreibtisch in der Ecke des Esszimmers haben, in dem Sie Ihre Arbeit erledigen und nur Ihre Arbeit dort erledigt ist, können Sie den Abschnitt des Esszimmers im Abzug behaupten.

Was der IRS will, ist, dass Ihr Büroraum in der Wohnung als Hauptort für die Arbeit verwendet wird und für nichts anderes verwendet wird. 

Ausnahmen ausschließliche Verwendung

Der IRS sagt, dass Sie in einem dieser beiden Fälle nicht die ausschließliche Nutzungsanforderung erfüllen müssen:

• Sie betreiben ein lizenziertes Kindertagesstättenzentrum in Ihrem Haus.
• Sie speichern Inventar oder Produkte zum Verkauf in Ihrem Unternehmen.

In Fällen, die diese Ausnahmen erfüllen. In Bezug auf den Lagerbestand können Sie den Bereich, den Sie für die Speicherung verwenden.

Berechnen Sie Ihren Teil der Heimnutzung

Im Allgemeinen hängt der Betrag, den Sie abziehen können. Wenn Sie ein Schlafzimmer verwenden, das 20 Fuß x 10 Fuß innerhalb eines Hauses mit einem Wohnraum von 2.000 Quadratmetern hat, wäre Ihr Abzug 10% (200 geteilt durch 2.000). Dieser Prozentsatz gilt für Versorgungsunternehmen und andere absetzbare Ausgaben.

Wenn die Zimmer in Ihrem Haus, Eigentumswohnungen oder Wohnungen etwa so groß sind, können Sie eine noch einfachere Berechnung verwenden. Wenn Sie beispielsweise in einer Wohnung mit 4 Zimmern wohnen und die Zimmer ungefähr gleich groß sind und Sie ausschließlich einen Raum für Ihr Unternehmen verwenden, können Sie 25% Ihrer Ausgaben beanspruchen (1 Zimmer geteilt durch 4 Zimmer).

Wenn Sie sich für den Abzug des Innenministeriums qualifizieren, möchten Sie wahrscheinlich den Teil (Prozentsatz) beanspruchen, der hier hier zugeschrieben wird, anstatt den vollständigen Betrag in Zeitplan A in Ihrem detaillierten Abzug zu nehmen.

Sie können also 20% Ihrer Hypotheken- und Grundsteuern auf Formular 8829 und die anderen 80% in Anhang A auflisten. Der Grund, warum Sie dies tun möchten, wenn Sie selbstständig sind Geschäftsergebnisse.

Besondere Anforderungen an Telearbeit

Wenn Sie als Mitarbeiter eines anderen Unternehmens zu Hause arbeiten, müssen Sie die vorherigen exklusiven Nutzungstests sowie zwei zusätzliche Anforderungen erfüllen. Ihre geschäftliche Nutzung Ihres Hauses muss für die Bequemlichkeit Ihres Arbeitgebers sein. Darüber hinaus können Sie keinen Teil Ihres Hauses an Ihren Arbeitgeber mieten und dann den gemieteten Teil verwenden, um Dienstleistungen für Ihren Arbeitgeber durchzuführen.

Wenn Sie von zu Hause aus für einen Arbeitgeber arbeiten, müssen Sie die Anforderungen der regelmäßigen und exklusiven Anwendungsmöglichkeiten oder anderer Anwendungen erfüllen. Wenn Ihr Arbeitgeber Ihnen keinen Arbeitsplatz zur Verfügung stellt, wie es bei einem Remote Call Center -Arbeitnehmer beispielsweise der Fall ist, qualifizieren Sie Zuhause, das Sie behaupten.

Wenn Ihr Arbeitgeber ein Büro für Sie zur Verfügung stellt, Sie aber gelegentlich von zu Hause aus arbeiten, werden Sie wahrscheinlich nicht qualifiziert, die Abzüge zu nehmen.

Was ist mit der Arbeit vor Ort??

Abhängig von der Art des Geschäfts, das Sie betreiben, ist es möglich, dass ein Großteil Ihres Geschäfts außerhalb des Hauses erfolgt. Wenn Sie beispielsweise Berater sind, können Sie in den Büros Ihrer Kunden arbeiten. Oder wenn Sie Handwerker, Reinigung oder Landschaftsgestaltung erbringen, erfolgt die Arbeit an den Standorten Ihrer Kunden. Die gute Nachricht ist, dass Sie, wenn Sie administrative oder Managementaktivitäten Ihres Unternehmens ausschließlich von zu Hause aus und keinen anderen festen Standort durchführen, dennoch den Abzug des Innenministeriums beanspruchen können. 

Zulässige Abzüge in Home Office

Wenn Sie die Anforderungen der IRS an die Anforderung des Innenministeriums für Ihre Steuererklärung erfüllen, können Sie möglicherweise einen Prozentsatz von:

• Ihre Immobilien -Grundsteuern auf Ihr Haus
• Hypothekenzinsen (achten Sie darauf, die Zinsen nicht zweimal zu beanspruchen - einmal nach Zeitplan A für Ihre detaillierten Abzüge und ein zweites Mal hier. Die meisten Steuersoftwareprogramme können dabei helfen oder einen Steuerspezialisten verwenden.)
• Ihre Mietzahlungen, wenn Sie kein Hausbesitzer sind
• Versorgungsunternehmen (Wasser, Strom)
• Hausbesitzer oder Mieterversicherung
• Abschreibung in Ihrem Haus (wenn Sie besitzen)
• Malen und Reparaturen. (Die Grundlage Ihres Hauses werden dauerhafte Verbesserungen zur Berechnung der Abschreibungen hinzugefügt, und Sie können diese dann zurückerhalten, wenn Sie eine Abschreibung als Teil Ihres Innenministeriums beanspruchen.)

Den Abzug nehmen

Der IRS hat jetzt zwei Möglichkeiten, den Steuerabzug des Innenministeriums zu übernehmen. Am einfachsten ist die vereinfachte Option, bei der Sie die Quadratmeterzahl Ihres Innenministeriums (nicht der Raum, sondern der Abschnitt für das Unternehmensgeschäft) mit 5 USD multiplizieren. Wenn Sie ein 6 -Fuß -Bereich Ihres Wohnzimmers für regelmäßig und ausschließlich Ihr Unternehmen verwenden, multiplizieren Sie 48 (6x8 = 48 Quadratfuß) um 5 US -Dollar, um 240 US -Dollar zu erhalten.

Die reguläre Option ist etwas mehr involviert, könnte aber zu einem größeren Abzug führen. In der regulären Option verwenden Sie die tatsächlichen Ausgaben, die in Ihrem Innenministerium entstehen. Wenn Ihr Zuhause beispielsweise 1000 Quadratmeter groß ist und Ihr Büroraum von 48 Quadratmetern Ihre Heimatkosten mit 4 multiplizieren, 48 Quadratmeter.8%, um Ihren Abzug zu erhalten. Beachten Sie, dass diese Ausgaben nicht alle Geschäftskosten wie Marketingkosten sind. Home Office -Ausgaben sind nur diejenigen, die mit Ihrem Zuhause zusammenhängen (wie oben aufgeführt). 

Der Abzug ist begrenzt, wenn Ihr Bruttoeinkommen Ihres Geschäfts geringer ist als Ihre gesamten Geschäftsausgaben. Das IRS bietet ein Arbeitsblatt, mit dem Sie feststellen können, ob Ihre Abzüge begrenzt sind. In diesem Fall können Sie einige oder alle Abzüge mit sich bringen, die Sie nicht in diese Rendite bei der Rückkehr des nächsten Jahres einbeziehen durften.

Berichterstattung über den Abzug

Ihre Home Office -Abzüge werden mit IRS Form 8829 berechnet. Die zulässigen Beträge werden dann an Schedule C übertragen, wenn Sie ein Geschäftsbetreiber für Heimwerker sind oder A planen, wenn Sie ein Telearbeitnehmer sind. Daher müssen die Mitarbeiter von Telearbeit vor Abzügen abzielen, um die Abzüge des Innenministeriums zu beantragen. In einigen Fällen können diese Mitarbeiter, die von zu Hause aus arbeiten.

Aufzeichnungen behalten und Ihre Berechtigung beweisen

Wenn Sie sich für den Abzug qualifizieren, um sicherzugehen, dass Sie gute Datensätze umfassen, einschließlich Fotos Ihres Arbeitsbereichs, mit denen Sie dem IRS zeigen können, dass Ihr Büro nur für Unternehmen verwendet wird, und nicht in Kombination mit persönlicher Verwendung. Sie können Ihre Business -Mail auch an Ihr Zuhause senden, eine separate Telefonleitung ausschließlich für geschäftliche Zwecke in Ihrem Heimbüro einrichten und die Zeit protokollieren, in der Sie zu Hause arbeiten. Sie könnten einen persönlichen Besuch bei einem IRS -Auditor speichern und auch andere Probleme vermeiden.

Nebennutzen Ihres Heimbüros

Wenn Ihr Zuhause als Ihr Hauptgeschäftsort qualifiziert ist, können Sie Ihre Pendelkosten zwischen Ihrem Haus und einem anderen Arbeitsort abziehen. Wenn Sie beispielsweise ein Berater sind, der manchmal an Kundenstandorten arbeiten muss, können Sie Ihre Pendelkosten so abziehen, dass sie zu und von diesem Ort gelangen. Das ist eine nette Funktion, die Leute, die kein Heimgeschäft haben, möchten.

Weitere Informationen erhalten

Obwohl die IRS -Veröffentlichungen für die meisten Leser verwirrend sein können, liefert der IRS viel zusätzliche Informationen zu Fragen, die den Abzug des Innenministeriums betreffen, einschließlich:

• Sie sollten es sich zur Sicherung der IRS -Veröffentlichung 587 machen, um weitere Informationen zu Steuerabzügen für Heimbüros zu erhalten.
• Wenn Sie den geschäftlichen Einsatzanteil der Abschreibungen in einem Haus in Ihrem Hauptwohnsitz beanspruchen möchten, möchten Sie auch Veröffentlichung 551 erhalten, in der die angepasste Basis diskutiert wird, die zur Berechnung der Abschreibungen Ihres Hauses verwendet wird.
• Sie möchten Veröffentlichung 946, wenn Sie in den Vorjahren ungenaue Abschreibungsabzüge korrigieren müssen.
• Wenn Sie vorhaben, das Haus zu verkaufen, das der Hauptstandort Ihres Unternehmens war, und Sie eine Abschreibungsabzüge zu Hause beansprucht haben, sollten Sie die Veröffentlichung 523 konsultieren, in der die geschäftliche Nutzung Ihres Hauses bei seiner verkauften Beträge erörtert werden (die von Ihnen abgezogenen Beträge In früheren Jahren könnte die Abschreibung sehr gut als Kapitalgewinn besteuert werden, wenn Sie Ihr Haus verkaufen.)

Natürlich können Sie entscheiden, dass all die Ärger und Verwirrung es einfach nicht wert sind, den Abzug zu beanspruchen. Es ist möglicherweise immer noch lohnt, die Zahlen auszuführen und zu sehen, was Sie gewinnen müssen, wenn Sie die vollständigen Abzüge zulässig beanspruchen. Sie können auch entscheiden, dass es endlich die Kosten wert ist, einen qualifizierten Steuerfachmann zu beauftragen, um Ihr Leben zu erleichtern. Auch hier hängt es davon ab, was Sie gewinnen oder verlieren, und wenn Sie der Meinung sind, dass Sie einen Steuerbuchhalter für andere Aspekte Ihres Geschäfts benötigen - normalerweise eine sehr gute Idee.

Der Saldo bietet keine Steuer-, Investitions- oder Finanzdienstleistungen und Beratung. Die Informationen werden ohne Berücksichtigung der Investitionsziele, der Risikotoleranz oder der finanziellen Umstände eines bestimmten Anlegers vorgestellt und sind möglicherweise nicht für alle Anleger geeignet. Die Leistung in der Vergangenheit ist kein Hinweis auf zukünftige Ergebnisse. Das Investieren beinhaltet ein Risiko, einschließlich des möglichen Verlusts des Kapitäns.