Geschäftskosten in Kanada beanspruchen

Kanadische Steuerzahler können ihre Steuerverpflichtungen minimieren, indem sie Geschäftskosten beanspruchen, wenn sie Steuern einreichen. Für diejenigen, die diese Abzüge suchen, erlaubt die Canada Revenue Agency (CRA) jeden "angemessenen" Geschäftsaufwand.

Die CRA definiert dies wie folgt. Geschäftskosten sind:

… Bestimmte Kosten, die für eine bestimmte Art von Geschäfts angemessen sind und die für die Einkommenszwecke anfallen. Geschäftskosten können für steuerliche Zwecke abgezogen werden. Persönliche, lebende oder andere Ausgaben, die nicht mit dem Unternehmen verbunden sind, können nicht für Steuerzwecke abgezogen werden.

Daher müssen Sie als Geschäftsperson auf jeden Fall zwischen Ihren Geschäftskosten und den persönlichen Ausgaben im Laufe des Jahres unterscheiden. Wenn Sie ein separates Geschäftsbankkonto führen und gute Rechnungslegungspraktiken befolgen, können Sie dies tun. Hier sind noch ein paar Tipps, um Ihre Geschäftskostenabzüge optimal zu nutzen.

Stellen Sie sicher, dass Sie Geschäftskosten geltend machen können

Es gibt einige Einschränkungen, die berücksichtigt werden müssen, wenn Sie darüber nachdenken, Geschäftskosten in Kanada zu beanspruchen.

1) Beachten Sie das Wort "vernünftig" in der Definition. Was für ein Unternehmen ein angemessener Geschäftskosten ist, ist möglicherweise nicht für ein anderes. Es erscheint für einen Heimdesigner sinnvoll, zum Beispiel Mittagessen zu Mittagessen zu beanspruchen, um Kunden als Geschäftskosten zu unterhalten, aber eine seltsame Sache für einen Klempner.

Der Betrag der beanspruchten Aufwand. Wenn der Heimdesigner im vorherigen Beispiel 800 US -Dollar an Ausgaben für ein einziges Geschäftsessen beansprucht, wird dies mit der CRA eine rote Fahne heben (und möglicherweise das Geschäft prüfen).

Wenn Sie sich nicht sicher sind, ob ein Geschäftsaufwand, den Sie als Abzug beanspruchen möchten, angemessen ist oder nicht, ist es am besten, einen Buchhalter zu erkunden. In der Tat ist es ein Abzug, einen Buchhalter zu haben, wenn Sie Ihre Einkommenssteuern in Bezug auf die Kosten für die Geschäftstätigkeit beziehen.

2) Sie können nur den Teil eines Geschäftsaufwands abziehen, der direkt mit Ihrem Unternehmen zusammenhängt. Wenn Sie Fahrzeuge oder Geräte sowohl für persönliche als auch für geschäftliche Zwecke kaufen und verwenden, müssen Sie zwischen den beiden unterscheiden und nur den Geschäftsteil beanspruchen. Wenn Sie beispielsweise von zu Hause aus arbeiten und Ihre Internetgebühren als Geschäftskosten beanspruchen, können Sie nur den Teil der Gebühren für die Deckung Ihrer Geschäftsnutzung geltend machen. Sie können keine Gebühren geltend machen, um Ihre persönliche Internetnutzung zu decken.

3) Alle Geschäftsausgaben müssen durch Dokumentation unterstützt werden. Abgesehen von einigen Ausnahmen mit bestimmten Mahlzeiten und Fahrzeugkosten müssen Sie Quittungen haben, um Ihre Geschäftskostenansprüche zu sichern.

Gemeinsame Geschäftskosten

Der Business Expositing Index der CRA listet viele gemeinsame Geschäftsausgaben von der Rechnungswesen für Versorgungsunternehmen auf-und erläutert die Regeln für die Einkommensteuerabzüge in Bezug auf jede Ausgabe. Einige der häufigsten absetzbaren Ausgaben umfassen Kraftfahrzeug- und Mahlzeiten und Unterhaltungskosten.

Wenn Sie immer noch besorgt oder zweifelhaft sind, einen bestimmten Geschäftsaufwand zu beanspruchen, sprechen Sie mit Ihrem Buchhalter oder rufen Sie die CRA an.

Sind Steuern ein gültiger Geschäftsaufwand?

Wenn Sie Geschäftskosten für Ihr T2125 -Formular beantragen, können Sie die GST/HST -Aufgabe einfügen, die Sie für die Ausgaben bezahlt haben, die Sie behaupten als Eingabe Steuergutschrift (ITC). Wenn Sie einen ITC beanspruchen, senken Sie Ihre beanspruchten Ausgaben durch den Betrag Ihrer Steuergutschrift für Ihr Einkommensteuerformular.

In den Worten der Canada Revenue Agency,

Wenn Sie die GST/HST für Ihre Geschäftsausgaben als Eingabesteuergutschrift beansprucht haben. Tun Sie dies, wenn die GST/HST, für die Sie behaupten, dass die Eingabesteuergutschrift bezahlt oder zu zahlen wurde.

Sagen Sie also, Sie haben jemanden eingestellt oder während des laufenden Steuerjahres einige Arbeiten beauftragt. Wenn Sie ihre Löhne oder Gebühren als Aufwand geltend gemacht haben (auf Formular T2125 der T1 -Einkommensteuererklärung, wenn Ihr Unternehmen ein alleiniges Eigentum oder eine Partnerschaft ist), würden Sie GST/HST abziehen, wenn Sie es bereits als GST/HST beansprucht hätten Bezahlt, als Sie Ihre GST/HST -Rendite für den entsprechenden Zeitraum eingereicht haben.

Wenn Sie zu diesem Zeitpunkt kein GST -Registrant wären (zum Beispiel ein kleiner Lieferant und mussten GST/HST nicht sammeln und überweisen), würden Sie die GST/HST einbeziehen, die Sie als Teil des Lohns oder der Unterauftragsgebühr ausgezahlt haben Da Sie diesen Abzug anderswo nicht erhalten haben. Wenn Sie jemanden angeheuert oder unterverträgt an jemanden in einer Provinz mit der Umsatzsteuer in Quebec (nur von Quebec) oder der Umsatzsteuer von Quebec (PST) wie British Columbia, Saskatchewan, Manitoba, haben Sie diese Steuer in Ihre Steuern einbeziehen Kostenansprüche auf Löhne oder Gebühren.

Beachten Sie, dass Sie keine Zeichnungen oder Gehälter beanspruchen können, die dem Eigentümer des Geschäfts gezahlt werden. Wenn Sie in Kanada die Geschäftskosten in Kanada beanspruchen, würden Sie diesen Betrag von den Geschäftskosten, auf die er angewendet wird.