Kanadische Steuergesetze für ausländische Geschäftseinnahmen

Behandeln Sie das ausländische Geschäftseinkommen auf die gleiche Weise, wie Sie das Geschäftseinkommen aus kanadischen Quellen bearbeiten würden, wenn Sie Ihre kanadische Einkommensteuererklärung einreichen. Wenn Sie ein Einzelunternehmer oder Teil einer Partnerschaft sind, melden Sie ausländische Einnahmen im Rahmen Ihres Geschäfts oder Ihres professionellen Einkommens in Form T2125: Erklärung der Geschäfts- oder beruflichen Aktivitäten.

Wechselkurse

Da Ihr ausländisches Einkommen in kanadische Dollar umgewandelt werden muss.

Nehmen wir beispielsweise an, Sie sind in Kanada und arbeiten für einen amerikanischen Kunden, der Ihnen einen Check in u sendet.S. Dollar. Es wird in kanadische Gelder umgewandelt, wenn Sie es in Ihr kanadisches Geschäftskonto einreichen, und Sie zeichnen es in Ihren Geschäftsunterlagen auf. Wenn Sie Ihr persönliches T1 -Einkommensteuerformular ausfüllen, ist dieses ausländische Einkommen Teil Ihrer gesamten Geschäftseinkommensberechnungen.

Wenn Sie jedoch Ihre Arbeit in einem fremden Land wie den Vereinigten Staaten ausführen, müssen Sie möglicherweise die Einkommenssteuer in diesem Land zahlen.

Das U.S. stützt sein Einkommenssteuersystem auf der Staatsbürgerschaft und wo die Arbeiten durchgeführt werden, im Gegensatz zu Kanada, das sein Einkommenssteuersystem auf dem Aufenthalt stützt.

Um die Angelegenheit weiter zu komplizieren, stellt einige Staaten in der u.S. haben staatliche Einkommensteuer und einige nicht. Möglicherweise müssen Sie am Ende eine Steuererklärung beim Internal Revenue Service (IRS) einreichen und amerikanische Steuern zahlen.

Als Residency angesehen

Wenn Sie alle oder einen Teil Ihres ausländischen Einkommens aus dem Ausland verdienen, müssen Sie weiterhin eine kanadische Steuererklärung einreichen, wenn Sie als steuerliche Zwecke als Einwohner Kanadas angesehen werden. Im Allgemeinen werden Sie als Bewohner angesehen, wenn Sie laut CRA "erhebliche Wohnbetaten zu Kanada" aufrechterhalten. Das beinhaltet:

• Ein Haus in Kanada besitzen
• Einen Ehepartner oder Kinder in Kanada haben
• Persönliches Eigentum in Kanada haben, wie Fahrzeuge, Möbel usw.
• Krankenversicherung in einer kanadischen Provinz oder einem Gebiet abschließen
• Kanadische Bankkonten, Kreditkarten, Anlagekonten usw. haben.

Wenn Sie als Einwohner Kanadas angesehen werden, müssen Sie eine kanadische Steuererklärung einreichen und alle inländischen und ausländischen Einnahmen melden. Wenn Sie Einnahmen im Ausland verdient und Steuern auf das Einkommen in dem Land gezahlt haben, das es verdient hat, wird Ihnen die ausländische Steuer auf Ihre kanadische Steuererklärung gutgeschrieben.

Wenn Sie ein Einkommen von 30.000 US -Dollar aus der Arbeit in den USA verdient haben und ein U eingereicht haben.S. Steuererklärung und zahlte 5.000 US -Dollar in u.S. Steuern, Sie würden die 30.000 US -Dollar immer noch melden.S. Einkommen in Ihrer kanadischen Steuererklärung. Weil Kanada und die u.S. einen Steuervertrag haben, dem Ihnen die 5.000 US -Dollar, die Sie in der U bezahlt haben, gutgeschrieben werden.S.

Beachten Sie, dass Sie möglicherweise zusätzliche Steuer auf das ausländische Einkommen zahlen müssen, wenn der kanadische Zinssatz höher ist. Wenn der kanadische Steuersatz für die 30.000 USD des Einkommens 7000 US.

Wenn Sie sich für Steuerzwecke als nicht ansässiges Ansehen qualifizieren, müssen Sie keine kanadische Steuererklärung einreichen.

Steuerabkommen

Um eine doppelte Besteuerung zu vermeiden, hat Kanada Steuerabkommen mit mehr als 80 Ländern, darunter die Vereinigten Staaten, Mexiko, Großbritannien, Frankreich, Deutschland, Italien und China. Das Finanzministerium Kanadas unterhält eine Liste der derzeit in Kraft getretenen Steuerabkommen. Steuerverträge begrenzen im Allgemeinen den Betrag der Steuern, die an das zu zahlen sind, den Sie in Ihrem Wohnsitzland zahlen würden. Vertragsbestimmungen können jedoch von Land zu Land erheblich variieren. Wenn Sie geschäftliche Einnahmen aus einem Land haben, das keinen Steuervertrag mit Kanada hat, zahlen Sie möglicherweise doppelte Steuern.

Einige Länder verlangen möglicherweise, dass Sie eine kanadische Aufenthaltsbescheinigung vorlegen, um nachzuweisen, dass Sie in Kanada wohnen und Sie von der Zahlung von Steuern in ihrer Gerichtsbarkeit befreit haben. Um das Zertifikat zu erhalten, können Sie sich bei der CRA bewerben. Einige Länder möchten auch, dass das Wohnungsbescheinigung authentifiziert wird.

Beratungssteuerprofis

Bevor Sie geschäftliche Aktivitäten außerhalb Kanadas durchführen, die in dieser Gerichtsbarkeit Steuern erzeugen können, wenden Sie sich an einen Steuerfachmann oder wenden Sie sich an Ihr örtliches Steueramt und erläutern. Der Umgang mit einem inländischen Steuerproblem kann schwierig genug sein, aber die Lösung eines steuerlichen Problems zwischen inländischen und ausländischen Steuerbehörden kann zu monatelangen Frustrationen und Ausgaben führen.